InFoRex / Vállalati treasury / Vezetői riportok
A napi pozíciótól az előrejelzésekig
01 / Likviditási előrejelzés
Mikor és hol lesz szükség finanszírozásra?
A banki kivonati adatok, az ERP-ből érkező tételek és a treasury ügyletek cashflow-ja közös cashflow előrejelzésbe rendezhető.
- Csoport és tagvállalat
- Devizanem és választható időszaki bontás
- Tervezett és tény tételek
Példa / csoportszintű cashflow, m Ft
| Tétel | 1. hónap | 2. hónap | 3. hónap |
|---|---|---|---|
| Nyitó pénzállomány | 600 | 450 | 50 |
| Beáramlás | 1 100 | 1 000 | 1 300 |
| Kiáramlás | 1 250 | 1 400 | 1 050 |
| Záró pénzállomány | 450 | 50 | 300 |
DÖNTÉS | Forrásbevonás, belső átcsoportosítás vagy a kiadások ütemezése?
01 / 04
InFoRex / Vállalati treasury / Vezetői riportok
Mi változott a tervhez képest? Mekkora devizakockázat maradt nyitva?
A cashflow eltérései és a fedezeti ügyletek együttesen adnak alapot a terv és a fedezési igény felülvizsgálatához.
02 / Terv–tény riport
Példa: előző, lezárt hónap / m Ft
| Pénzmozgás | Terv | Tény | Eltérés |
|---|---|---|---|
| Beáramlás | 1 000 | 900 | -100 |
| Kiáramlás | 850 | 880 | +30 |
| Nettó cashflow | 150 | 20 | -130 |
130 m Ft-tal alacsonyabb nettó pénzbeáramlás. A bevételek és a kiadások eltérése külön vizsgálható.
DÖNTÉS | Hogy reagálunk a váratlanul romló likviditási helyzetre?
03 / Devizapozíció és fedezettség
Példa: következő 90 nap / ezer EUR
| Pozíció | Összeg |
|---|---|
| Várható EUR-bevétel | 2 000 |
| Várható EUR-kiadás | 1 200 |
| Nettó EUR-bevétel | 800 |
| Határidős EUR-eladás | 500 |
| Nyitott EUR-bevétel | 300 |
A fennmaradó 300 ezer EUR és a várható teljesítések alapján mérlegelhető a fedezés.
DÖNTÉS | Fedezés összege és időzítése
02 / 04
InFoRex / Vállalati treasury / Vezetői riportok
Hitelkeretek figyelése: keretösszeg, kihasználtság, lejárat
A finanszírozási portfólió cashflow-ja a likviditási tervbe integrálva.
04 / Finanszírozás, keretek és lejáratok
Példa: jelenlegi keretkihasználtság / m Ft
| Keret | Összeg | Lehívott | Szabad | Lejárat |
|---|---|---|---|---|
| Bank A / rulírozó | 500 | 300 | 200 | 2. hónap |
| Bank B / rulírozó | 300 | 180 | 120 | 12. hónap |
| Bank C / forgóeszköz | 200 | 120 | 80 | 8. hónap |
| Összesen | 1 000 | 600 | 400 |
400 m Ft szabad keret ma
300 m Ft visszafizetés a 2. hónapban a lejáró A kerethez kapcsolódva
DÖNTÉS | Megújítjuk a lejáró keretet, vagy más forrást keresünk?
03 / 04
InFoRex / Vállalati treasury / Vezetői riportok
Egyetlen terv helyett: összehasonlítható szcenáriók
A szcenárióelemzés megmutatja a különböző feltevések pénzügyi következményeit. Nem jósol és nem dönt a vezetés helyett.
05 / Forgatókönyvek összehasonlítása
| Forgatókönyv | 2. hó záró | 3. hó záró | Pufferhiány* |
|---|---|---|---|
| Alapeset | 50 | 300 | 100 |
| 200 m Ft befolyás késik | -150 | 300 | 300 |
| 250 m Ft beruházás halasztva | 300 | 550 | 0 |
| A két változás együtt | 100 | 550 | 50 |
* A 2. hónapban feltételezett 150 m Ft-os pénzügyi pufferhez viszonyított hiány. Az adatok m Ft-ban értendők.
Mi változik a modellben?
- A 200 m Ft befolyás a 2. hónapról a 3.-ra tolódik.
- A 250 m Ft beruházási kiadás a 2. hónapról a 4.-re kerül.
- A döntéshez az üzleti következményeket is mérlegelni kell, nem csak a cashflow-t.
DÖNTÉS | Vállalható-e a beruházás halasztása?
Melyik vezetői kérdésre keresi a választ?
04 / 04
